近年來，“慈善信托”成為富人圈熱聊的一個(gè)話題。據(jù)說，馬云設(shè)立了100億，曹德旺設(shè)立了200億，甚至連90后新貴們也紛紛入場(chǎng)。
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更驚人的是，慈善信托的規(guī)模正在以每年300%的速度狂飆，2023年底已突破1000億！越來越多的人開始關(guān)注慈善信托。
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慈善信托備受熱捧，這到底是富人們的真慈善，還是背后另有原因呢？
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帶著這個(gè)疑問，我們來看看劉干霄博士的前沿洞見。
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慈善信托，跟我們直接的個(gè)人捐助、傳統(tǒng)的慈善基金會(huì)相比，是有很多它獨(dú)特的屬性。
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先說一個(gè)比較世俗的原因，做慈善公益的話，是可以顯名的。
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比如，我做一個(gè)慈善信托，除了在民政那邊去登記之外，這本信托合同，從名稱上我就可以定制，加上孩子的名稱，或者加上家族的名稱，或者加上特定主題的一個(gè)名稱，這就能滿足個(gè)性化的需要。
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而且，慈善項(xiàng)目在“慈善中國(guó)”這種官方網(wǎng)站上，也都能夠清晰可查。舉個(gè)例子，如果兒子或?qū)O子將來要出國(guó)留學(xué)，慈善信托有利于背景的提升，是加分項(xiàng)。
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所以，從這個(gè)角度來說，這是有義有利的一件事情。
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舉個(gè)具象化的例子。
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前段時(shí)間，我有個(gè)朋友，想給他的孩子挑個(gè)特別的生日禮物，最早的時(shí)候，他甚至想用孩子的名字去命名一個(gè)小行星。但最后思來想去，還是覺得設(shè)立慈善信托更有價(jià)值和意義。
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因此，最終他選擇，設(shè)立一個(gè)以小朋友名字命名的慈善信托，只花了10萬塊錢，結(jié)果卻非常滿意，“我不僅給孩子一份特別的禮物，還做了慈善公益，能夠給我正反饋”。
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但是，如果他做傳統(tǒng)捐贈(zèng)的話，可能就達(dá)不到這樣一個(gè)特殊的效果。
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這就是慈善信托流行起來的第一個(gè)原因——它能讓委托人獲得“情緒價(jià)值與背景提升”。
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接下來，我說說第二個(gè)原因，從成本上來說，設(shè)立慈善信托確實(shí)更經(jīng)濟(jì)。
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一個(gè)慈善信托，綜合成本大概是1%，有時(shí)甚至連1%都不到。
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但如果是做基金會(huì)，綜合成本可能大概在3%，甚至10%，這種龐大的管理成本，會(huì)導(dǎo)致捐贈(zèng)資金最終使用率的下降。
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同時(shí)，包括在支出方式上，我想做到可持續(xù)的時(shí)候，我們傳統(tǒng)的基金會(huì)，往往都達(dá)不到那么靈活。
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舉個(gè)例子，比如說我想給我上過的大學(xué)設(shè)個(gè)獎(jiǎng)學(xué)金，每年我設(shè)4名學(xué)生，每個(gè)學(xué)生一年資助2萬塊，這樣我一年花8萬塊就可以了。
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假如我信托放100萬，可能一年取得8-10%的理財(cái)收益，這8-10萬元收益足夠支付4個(gè)人的獎(jiǎng)學(xué)金了，因此能夠做到相對(duì)可持續(xù)。
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另外，我在選定一些慈善項(xiàng)目的時(shí)候，是可以決定我的慈善用途的，這是一個(gè)在各方面當(dāng)中相對(duì)獨(dú)到的優(yōu)勢(shì)。
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因此，可以總結(jié)出第二個(gè)原因——慈善信托“成本更低，更可持續(xù)，用途明確”。
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另外，慈善信托在管理方式上，也不用擔(dān)心它的安全問題，因?yàn)樗鼩w民政和國(guó)家金融監(jiān)督管理委員會(huì)雙層監(jiān)管，信托公司也是正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，單證、文件都是隨時(shí)可查，還專戶運(yùn)作。
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這也是很重要的第三個(gè)原因——慈善信托“更加安全”。
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還有一個(gè)優(yōu)勢(shì)，是很多家族客戶特別喜歡的。
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那就是，有很多人他做這個(gè)慈善公益的時(shí)候，其實(shí)特別希望帶上他的孩子一起做，不僅是希望他的孩子將來能融入到這個(gè)慈善公益的項(xiàng)目上，他還希望在整個(gè)設(shè)立的過程中，孩子都能參與其中。
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在家族信托當(dāng)中，就會(huì)成立“家族信托決策委員會(huì)”。這個(gè)委員會(huì)至少涉及到五個(gè)人，夫妻倆加上他們的孩子，再加上兩個(gè)信托公司的員工。
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在這五個(gè)人之間，他們做什么事情都要一起商量，這是家庭融合很重要的一種方式，對(duì)孩子來說也是一個(gè)非常好的家風(fēng)教育的機(jī)會(huì)。
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但是，你如果把這些錢捐給一個(gè)基金會(huì)，有時(shí)候是達(dá)不到這個(gè)效果的。
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這就是慈善信托流行起來的第四個(gè)原因——幫助委托人實(shí)現(xiàn)“家庭融合與家風(fēng)教育”。
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當(dāng)然，還有一個(gè)原因就是，很多人其實(shí)做慈善信托，還有一些稅籌抵扣的因素。
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現(xiàn)在慈善信托還不能直接抵扣，但是可以通過代開發(fā)票的方式來完成這個(gè)抵扣。
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隨著我們慈善法后面的修改完善，慈善信托也會(huì)逐漸走到像基金會(huì)一樣直接抵扣，到那個(gè)時(shí)候，慈善信托會(huì)更加普遍起來。
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這是慈善信托受關(guān)注的第五個(gè)原因——委托人可“抵扣稅收”。
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綜上，歸納設(shè)立慈善信托五點(diǎn)利好如下：
1.?「情緒價(jià)值，背景提升」
2.?「成本更低，更可持續(xù)，用途明確」
3.?「更加安全」
4.?「家庭融合，家風(fēng)教育」
5.?「抵扣稅收」
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投資大師巴菲特，有句對(duì)慈善的智解，“慈善已經(jīng)不僅是慈善，也是財(cái)富管理方法。財(cái)富管理方法不僅是方法，也體現(xiàn)對(duì)財(cái)富的理解和智慧”。
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智者善舉，這也許就是中國(guó)富人圈開始流行慈善信托的原因所在吧。
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劉干霄 博士?中國(guó)社會(huì)科學(xué)院產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，金石財(cái)策聯(lián)合創(chuàng)始人、CEO&璟承家辦執(zhí)行總裁，ISOFP國(guó)際金融專業(yè)人士協(xié)會(huì)中國(guó)組專家，中國(guó)人民大學(xué)商學(xué)院、國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院等MBA課程校外導(dǎo)師
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深諳大類資產(chǎn)配置與家族財(cái)富管理實(shí)務(wù)，為多家商業(yè)銀行、信托公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及知名律所財(cái)富管理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型提供咨詢解決方案，多次受邀出席《財(cái)經(jīng)》全球財(cái)富管理論壇并做專題分享，著有《重新定義理財(cái)顧問》、《中國(guó)家族辦公室管理前沿》等。